|
С 1 января 2024 года вступили в силу новые Правила осуществления экспортно-импортного валютного контроля и Правила мониторинга валютных операций в Республике Казахстан
Согласно указанных Правил, экспортно-импортный валютный контроль – комплекс мер, осуществляемых в целях контроля выполнения экспортерами или импортерами требования репатриации иностранной и (или) национальной валюты по экспорту или импорту:
Внесены изменения в:
- порядок получения экспортером или импортером учетного номера по валютному договору по экспорту или импорту, условия и критерии, включая пороговое значение суммы валютного договора по экспорту или импорту, при наличии которых валютный договор по экспорту или импорту подлежит контролю выполнения требования репатриации;
- порядок снятия валютного договора по экспорту или импорту с учетной регистрации;
- особенности контроля за соблюдением экспортером или импортером требования репатриации по валютному договору по экспорту или импорту при прекращении уполномоченным банком деловых отношений с клиентом;
- порядок контроля выполнения требования репатриации по валютному договору по экспорту или импорту;
- порядок ведения отдельного учета валютного договора по экспорту или импорту в территориальном подразделении органа государственных доходов;
- порядок возобновления процедур контроля выполнения требования репатриации по валютному договору по экспорту или импорту;
Валютный договор (товары/услуги) по экспорту или импорту подлежит учетной регистрации, если сумма такого договора превышает 50 000 долларов США в эквиваленте, с/без пересечения границы РК.
Уполномоченный банк или территориальный филиал НБРК, являющийся банком учетной регистрации, в срок до 15 числа месяца, следующего за отчетным месяцем (месяц истечения срока репатриации), направляет в НБРК ЛКБК в следующих случаях:
1) срок репатриации истек, а сумма неисполненных нерезидентом обязательств по валютному договору по экспорту или импорту перед экспортером или импортером превысила 50 000 долларов США в эквиваленте;
2) экспортер или импортер нарушил срок обращения за присвоением учетного номера валютному договору по экспорту или импорту.
Правила осуществления валютных операций дополнены новым параграфом, определяющим виды и критерии отдельных валютных операций, проведение которых может быть направлено на вывод денег из РК, уклонение от выполнения требований валютного законодательства РК, и порядок их проведения.
К валютным операциям, проведение которых может быть направлено на вывод денег из страны, относятся следующие операции:
- финансовый заем, предусматривающий предоставление нерезидентом денег резиденту (за исключением уполномоченного банка), если условиями соответствующего валютного договора (изначально либо после внесения изменений или дополнений в валютный договор) не предусмотрено осуществление перевода денег, подлежащих получению от нерезидента, на банковские счета резидента в уполномоченных банках;
- финансовый заем, предусматривающий возникновение у резидента (за исключением уполномоченного банка) требований к нерезиденту по возврату денег, если условиями соответствующего валютного договора (изначально либо после внесения изменений или дополнений в валютный договор) не предусмотрено осуществление перевода денег, подлежащих получению от нерезидента, на банковские счета резидента в уполномоченных банках;
- финансовый заем, предусматривающий предоставление резидентом денег нерезиденту, не являющемуся аффилированным лицом, если условиями соответствующего валютного договора (изначально либо после внесения изменений или дополнений в валютный договор) не предусмотрена выплата вознаграждения за пользование предметом финансового займа;
- операции по экспорту, если условиями соответствующего валютного договора (изначально либо после внесения изменений или дополнений в валютный договор) предусмотрено, что срок исполнения обязательств нерезидентом по оплате экспорта превышает 720 дней с даты исполнения обязательств резидентом;
- операции по импорту, если условиями соответствующего валютного договора (изначально либо после внесения изменений или дополнений в валютный договор) предусмотрено, что срок исполнения обязательств нерезидентом по поставке товаров (выполнению работ, оказанию услуг) или по возврату денег, включая авансовый платеж или сумму предоплаты в полном объеме (в случае неисполнения нерезидентом своих обязательств по импорту), превышает 720 дней с даты исполнения обязательств резидентом;
- перевод денег резидентом нерезиденту-профессиональному участнику рынка ценных бумаг, осуществляющему валютные операции по поручениям клиентов, на сумму, превышающую 50 000 долларов в эквиваленте;
- перевод резидентом денег на собственный счет за рубежом на сумму, превышающую 50 000 долларов в эквиваленте;
- безвозмездный перевод денег, осуществляемый резидентом в пользу нерезидента на сумму, превышающую 50 000 долларов в эквиваленте.
При проведении платежа или перевода денег по таким валютным операциям, резидент представляет в уполномоченный банк разрешение на передачу информации о данном платеже (переводе денег) в органы валютного контроля и правоохранительные органы, а также по требованию уполномоченного банка иные документы и информацию, необходимые уполномоченному банку для проведения мониторинга и изучения операции в соответствии с требованиями закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
При проведении таких платежей или переводов, Банк проводит мониторинг и изучение такой операции в соответствии с программой мониторинга и изучения операций клиентов, предусмотренной правилами внутреннего контроля.
|
|
